Simulateur PER : Calculez votre épargne et votre déduction fiscale

Ecrit par Ludovic Herschlikovitz

Avec notre simulateur de PER totalement gratuit, découvrez l'économie d'impôts que vous pourrez générer en ouvrant un PER. Afin d'optimiser vos versements volontaires déductibles effectués sur votre plan d'épargne retraite, simulez le montant que vous pourrez déduire de votre revenu net imposable et calculez l'épargne que vous pourrez générer sur 10, 15 ou 20 ans.

 

Savez-vous que vous pouvez diminuer votre facture fiscale tout en préparant votre retraite complémentaire grâce au PER ? En effet, les versements volontaires sur un Plan d'Épargne Retraite vous permettent de bénéficier d'une déduction d'impôt sur le revenu dans la limite d'un plafond fiscal de 35 194 € en 2024. Que vous soyez salarié ou travailleur non salarié (TNS), vous avez tout intérêt à optimiser vos impôts et de profiter de cet avantage fiscal.

Simulation de votre avantage fiscal avec notre comparateur de PER

Grâce à notre simulateur de PER en ligne simple, rapide et gratuit, calculez le montant de votre épargne placée sur le PER et estimez votre économie d'impôt en renseignant le montant de vos versements. 

Résultat de notre simulateur de PER

Selon votre épargne mensuelle, déterminez en fonction de votre TMI (Taux Marginal d'Imposition) le montant de la réduction d'impôts applicable aux versements volontaires effectués.

Calcul de votre épargne générée sur votre PER

Grâce à notre simulateur de PER, calculez l'épargne que vous pourrez générer pour chaque assureur en fonction de la rémunération du fonds euros. Ainsi, vous aurez accès à un comparateur indépendant et exhaustif des offres du marché.

Calcul de votre épargne grâce au simulateur de PER

Comprendre l'avantage fiscal du PER pour calculer sa déduction fiscale

L'avantage fiscal du PER tient notamment au choix de l'imposition à l'entrée ou la sortie du contrat. Ainsi, que vous soyez imposable ou non à l'impôt sur le revenu, le PER vous permet d'optimiser votre épargne. 

Dans les faits, plus vous êtes imposable, plus vous avez intérêt à ouvrir un PER pour financer votre retraite complémentaire grâce aux déductions fiscales. Si vous êtes non imposable, optez pour une fiscalité à la sortie afin d'alléger votre imposition lors de la sortie en rente ou en capital.

La fiscalité avantageuse du PER à l’entrée permet de déduire de votre revenu imposable vos versements volontaires dans la limite d’un plafond de 35 194€ en 2024. 

Les 4 meilleurs PER sélectionnés par Retraite.com

Assureur	Performance 2023 du Fonds Euros	Frais de versement	Promo à l’ouverture maximum	En savoir +	Demande de documentation
	2,30 %	0%	Jusqu"à 500€ offert *	voir l'offre
	2,10 %	0%	Jusqu'à 500€  Offert*	voir l'offre
	2,30%	1 % maximum	Jusqu'à 500€  Offert*	voir l'offre
	2,31%	1 % maxium	Jusqu'à 500€  Offert*	voir l'offre

 

Plafond de déduction fiscale en 2024 pour les salariés

Le plafond de déduction pour l’année 2024 correspond, pour les salariés, au montant le plus élevé des 2 montants suivants :

Plafond égal à 10 % des revenus professionnels déclarés en 2023 dans la limite de 35 194 euros ;

Soit 4 399 euros (correspondant à 10% du PASS 2023)

Exemple d'économie d'impôt pour un salarié avec un PER : 

François est célibataire sans enfant. Il a une rémunération de 45 000 € net imposable et il est imposé à la tranche marginale d'imposition à 30 %.

• Gain fiscal en investissant 10 000 € sur son PER = 10 000 x 30 % (TMI) = 3 000 € d'économie d'impôts.
• Effort d'épargne réel : 10 000 - 3000 = 7000 € pour 10 000 € investis

SIMULATION DE LA RÉDUCTION D'IMPÔTS AVEC LE PER	Francoise, Salariée TMI 30%	Nicolas, salarié TMI à 30%
Revenus professionnels après abattement de 10%	45 000 €	35 000 €
2 modes de calculs du plafonds de l'avantage fiscal	4 500 € ou 4 399 €	3 500 € ou 4 399 €
Plafond le plus favorable retenu	4 500 €	4 399 €
Somme à verser sur le PER pour optimiser la réduction d'impôts	4 500€	4 399 €
Réduction d'impôts maximum	1 350€ (30% x 4 500 €)	1 319€ (30% x 4399 €)

Plafond de déduction fiscale en 2024 pour les travailleurs non salariés (TNS)

Pour les TNS, il s'agit d'un plafond spécifique et l'administration fiscale prend en compte le montant plus avantageux des deux calculs suivants :

• 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 37 094€ en 2024 + 15 % du bénéfice imposable compris entre 1 et 8 PASS de l'année N, soit 46 686 euros en 2024. Au global, les versements sont déductibles dans la limite d’un montant maximum de 85 780 euros ;
• ou, si plus favorable, 10% du montant annuel du PASS 2024, soit 4 637 €.

Le plafond d'épargne retraite et plafond non utilisé sur les revenus 

Avez-vous déjà remarqué que votre avis d'imposition présente ces lignes sur votre avis d'imposition ? Si elles sont souvent ignorées, il est néanmoins judicieux de les prendre en compte pour bénéficier de déductions d’impôts.

Le plafond épargne retraite indique le montant des cotisations épargne retraite déductible du revenu net global. Ces cotisations peuvent être investies sur le PER. Il est reconstitué chaque année et est « utilisable » pendant 4 ans. L’avis d’imposition mentionne donc 4 générations de plafonds épargne retraite. C’est pour cela qu’il est mentionné sur votre avis d'imposition les plafonds disponibles sur les 3 dernières années.