Serveurs : estimer sa retraite avec retraite.com

Ecrit par Ludovic Herschlikovitz

La retraite des serveurs est calculée à partir d’une base forfaitaire qui varie d’une catégorie de travailleurs HCR à l’autre. Le calcul de la retraite des serveurs est similaire à celui des salariés du privé quel que soit le type du contrat souscrit par l’assuré (saisonnier, salarié en CDD, salarié en CDI, travailleur à temps partiel, etc.).

Les bases forfaitaires de cotisation des employés HCR pour l’année 2014

Comme les serveurs perçoivent des pourboires, le montant de leurs cotisations de retraite est calculé à partir d’une base forfaitaire. Pour l’année 2014, la Caisse nationale d’assurance vieillesse (CNAV) a diffusé une circulaire pour indiquer les différentes bases forfaitaires pour les employés des hôtels, des cafés et des restaurants. Le taux de cotisation pour 2014 a été fixé à 17,25 % et la base forfaitaire varie en fonction du poste occupé par l’assuré et de la catégorie à laquelle il appartient.

Les bases forfaitaires du personnel HCR de la première catégorie

Les employés de lavabos, les agents de vestiaires, les sommeliers verseurs, les commis de suite, les commis de bar et les commis débarrasseurs, ainsi que les hommes et les femmes de toutes mains sont inclus dans cette première catégorie.

Pour ces assurés, les bases forfaitaires s’élèvent à 33 euros pour un temps partiel (une demi-journée) et à 65 euros pour une journée de travail. Lorsque le calcul est basé sur le revenu mensuel, la base forfaitaire est de 1702 euros.

Les bases forfaitaires des employés HCR de la deuxième catégorie

Les cotisations vieillesse du personnel de la deuxième catégorie sont calculées à partir des bases forfaitaires suivantes : 45 euros pour une demi-journée de travail, 90 euros pour un temps plein et 2 347 euros pour un mois de travail.

Il s’agit des chasseurs, des grooms, des garçons de comptoir, des garçons de restaurant, des portiers, des garçons limonadiers, des sommeliers de salle, des garçons de café et des chefs de rang.

Les bases forfaitaires du personnel HCR de la troisième catégorie

Les employés des établissements 4 étoiles et 4 étoiles de luxe sont regroupés dans la troisième catégorie. Il s’agit des chefs sommeliers, des premiers maîtres d’hôtel, des maîtres d’hôtel, des barmans, des trancheurs, des chefs barmans, des chefs de rang et des garçons de restaurant de tourisme.

Les bases forfaitaires atteignent 60 euros pour une demi-journée de travail, 120 euros pour une journée de travail et 3 129 euros, si le calcul est effectué sur une période d’un mois.

Le calcul de la retraite des serveurs salariés

Le serveur cotise en tant que salarié auprès du régime général. Son âge légal de départ en retraite dépend de son année de naissance. Ils peuvent profiter de la retraite anticipée à 60 ans s’ils remplissent les conditions pour bénéficier du dispositif carrières longues (commencer sa carrière avant l’âge de 20 ans et disposer d’un certain nombre de trimestres de retraite avant la fin de l’année civile de ses 20 ans).

La retraite de base du serveur salarié

Le montant de la pension de base du serveur salarié dépend de son salaire annuel moyen (calculé à partir des salaires perçus au cours des 25 meilleures années de sa carrière). Il varie également en fonction de la durée de référence et du taux de liquidation.

Voici la formule qu’il faut appliquer pour trouver le montant de la retraite de base des serveurs salariés :

Pension de base = Salaire annuel moyen x Taux x (Trimestres acquis / Trimestres requis)

Le taux maximum de liquidation est toujours de 50 % et l’assuré doit justifier de la durée de référence correspondant à son année de naissance pour toucher une retraite de base à taux plein.
 

Si l’assuré veut partir en retraite sans le nombre de trimestres indispensable pour le taux plein, sa retraite de base est minorée à hauteur de 1,25 % par trimestre manquant. En revanche, s’il continue de travailler au-delà de l’âge légal de départ avec un nombre de trimestres suffisant pour toucher le taux plein, il bénéficie d’une majoration : 0,75 % par trimestre supplémentaire entre le 1er et le 4e trimestre et 1 % par trimestre supplémentaire à partir du 5e trimestre. S’il continue de travailler au-delà de l’âge du taux plein (65 ans à 67 ans), il bénéficie d’une surcote de 1,25 % par trimestre supplémentaire. Par ailleurs, le serveur salarié profite de la même revalorisation annuelle accordée aux autres affiliés du régime général.

La retraite complémentaire du serveur salarié

Pour sa retraite complémentaire obligatoire, le serveur cotise auprès de l’Arrco. Les assurés-cadres versent des cotisations auprès de l’Arrco et de l’Agirc. La pension complémentaire doit être liquidée au même moment que la pension de base.

Pour calculer le montant de la pension complémentaire, le serveur salarié doit connaitre le nombre de points qu’il a acquis tout au long de sa carrière professionnelle et la valeur annuelle des points « Arrco » ou « Arrco et Agirc » s’il est cadre.

S’il cotise auprès de l’Agirc en tant que cadre et que le nombre de points cumulés est inférieur à 500, la caisse lui verse un capital au moment de la liquidation de ses droits à la retraite. L’Arrco lui accorde aussi un capital si l’assuré lorsque le nombre de points cumulés n’excède pas 100 points.

Pour trouver le montant de la pension complémentaire des serveurs salariés, il suffit d’appliquer la formule suivante :

Pension complémentaire = Nombre de points cumulés x Valeur annuelle du point

Chaque assuré doit préparer sa retraite au plus tôt pour liquider ses droits dans les meilleures conditions. Il est possible de faire des réclamations auprès des caisses de retraite complémentaire en cas d’erreur ou d’omission pour que des rectifications soient opérées avant le calcul de la pension. L’entretien d’information retraite est également une étape importante pour bien préparer son départ en retraite. Les serveurs salariés doivent faire leur demande de départ en retraite 4 mois avant la date de départ souhaitée auprès du régime général.

La retraite des serveurs à temps partiel

Quelques conseils pour améliorer le niveau de la retraite des travailleurs à temps partiel: Les personnes qui poursuivent une activité à temps partiel peuvent toucher une pension plus confortable en demandant à leur employeur de verser une « surcotisation » pour leur retraite. Cette option n’est plus envisageable pour les assurés qui travaillaient à temps partiel auparavant. Il s’agit d’une disposition tout à fait légale, cependant, l’employeur n’est pas obligé d’accepter la prise en charge d’une cotisation dont le calcul est basé sur un travail à temps plein.

Ce dispositif augmente sa charge patronale d’assurance vieillesse, mais si l’employé trouve les mots pour le persuader, il pourra faire un effort financier pour fidéliser son personnel. De son côté, l’assuré devrait s’attendre à une légère baisse de son salaire net, parce que le montant de sa part de cotisation augmentera également. Cette démarche est très intéressante parce qu’elle permettra d’obtenir des trimestres supplémentaire pour la retraite.

Il faut savoir que cette disposition est applicable aux anciens salariés à temps plein qui ont demandé à travailler à temps partiel, mais aussi aux salariés recrutés pour du temps partiel.

Le rachat de trimestres constitue aussi, dans certains cas une alternative intéressante pour améliorer la pension de retraite des travailleurs à temps partiel. Si le nombre de trimestres rachetés permet d’atteindre la durée de cotisation requise pour le taux plein, cette opération est très bénéfique pour les assurés qui travaillent à temps partiel.

Ils peuvent effectuer un rachat au titre des années qui n’ont pas permis de valider 4 trimestres de retraite. Il faut noter que chaque assuré ne peut pas acheter plus de 12 trimestres de retraite au titre de ses années d’études supérieures ou des années civiles creuses (moins de 4 trimestres acquis).

Il faut savoir que le rendement du rachat de trimestres n’est pas le même pour les différents régimes de retraite. Par ailleurs, le coût du rachat de trimestres varie en fonction de l’âge de l’assuré et de son régime de retraite. Il est fortement recommandé de s’informer auprès de ses caisses de retraite pour bien comprendre l’effet d’un rachat de trimestre sur sa future pension de retraite.

Il est vrai que le rachat revient moins cher lorsque l’assuré est encore jeune, mais les multiples réformes qui peuvent encore être opérées, il est préférable d’effectuer le rachat un peu plus tard pour éviter de perdre de l’argent. Par exemple, avec le report progressif de l’âge légal de départ de 60 ans à 62 ans, les rachats de trimestres permettant d’atteindre le nombre de trimestres requis afin de partir avec une retraite à taux plein à 60 ans ont été inutiles.

Les démarches pour liquider ses droits à la retraite dans les meilleures conditions

La retraite se préparer quelques années avant la date de départ envisagée. Avec l’amélioration des droits à l’information, il suffit de consulter son relevé de carrière pour s’informer sur les cotisations versées tout au long de sa carrière. En cas d’omission ou d’erreur, il est fortement conseillé de contacter les responsables de la caisse de retraite pour qu’elle soit rectifiée avant la liquidation des droits à la retraite.

En effet, une fois que la procédure de liquidation des droits est engagée, le calcul ne peut plus être refait.
Outre le relevé individuel de situation, l’entretien information retraite est également disponible afin de mieux comprendre le calcul de sa retraite et de connaitre toutes les options qui permettent d’améliorer le montant de sa pension. Un expert qualifié reçoit les assurés et effectue pour eux une simulation personnalisée. Les assurés peuvent faire une demande d’entretien information retraite dès 45 ans, mais la plupart des Français ne s’y prennent que vers l’âge de 55 ans.

Le travailleur à temps partiel doit envoyer sa demande de retraite auprès de ses caisses, six à quatre mois avant la date de départ souhaité. Il peut attendre l’âge du taux plein s’il veut toucher une retraite à taux plein lorsqu’il ne dispose pas du nombre de trimestres requis.