Le calcul de votre retraite

Quel sera le montant de votre retraite ? Quelles sont les règles de calcul ? Autant de questions que vous vous posez à la veille de votre retraite. En effet, il n’est pas toujours simple de s’y retrouver. Salariés du privé, fonctionnaires ou indépendants, retrouvez toutes les explications dans notre article. 

 

Ce qu’il faut savoir sur le calcul de votre retraite 

Le calcul de votre retraite dépend de plusieurs critères : 

• votre âge de départ ;
• la durée de votre carrière ;
• vos revenus perçus ;
• votre situation familiale ;
• votre statut professionnel.

Ensuite, selon votre régime de retraite, que vous soyez salarié, fonctionnaire ou indépendant, la formule de calcul de votre retraite sera différente.

→ Votre retraite sera constituée d’une retraite de base + d’une retraite complémentaire 

Bon à savoir : votre caisse de retraite peut vous proposer une estimation du montant de votre future pension grâce à l'Estimation Indicative Globale (EIG) qui indique le montant qui vous sera versé et qui retrace votre relevé de carrière professionnelle. Vous retrouverez ces éléments dans votre espace personnel sur le site de l'assurance retraite.

Les notions importantes à connaître

Le calcul de votre retraite

Il s’agit des paramètres utiles pour mieux comprendre le calcul de votre retraite de base : 

• le salaire de base : pour les salariés du privé, il représente la moyenne des 25 meilleures années de salaire brut (dans la limite du plafond de la Sécurité Sociale) ;
• le taux de liquidation est un pourcentage appliqué sur votre salaire de base. Cependant, en fonction du nombre de trimestres acquis ou non, vous pourrez subir une décote ou une surcote ;
• le nombre de trimestres validés : c’est donc le nombre de trimestres validés au cours de votre carrière. Ces trimestres ne sont pas forcément des trimestres travaillés, ils peuvent être des trimestres acquis pour divers moments de vie comme la maternité, le service militaire, le chômage...
• le nombre de trimestres requis : ce nombre varie en fonction de votre année de naissance. Il est désormais de 172 trimestres avec la réforme.

La formule de base est la suivante : 

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À quel âge pourrais-je partir à la retraite ?

L’âge légal est de 64 ans depuis la réforme des retraites 2023, soit 172 trimestres cotisés pour bénéficier d’une retraite à taux plein, et ce, quel que soit votre statut, privé ou public.

Bon à savoir : pour les salariés du privé, les revenus d'activité de l'année à laquelle vous partez à la retraite ne sont pas pris en compte dans le calcul des "25 meilleures années". Afin que votre année d'activité soit prise en compte, il est conseillé de différer votre départ au 1er janvier de l'année suivante.

Salariés du privé : le calcul de votre retraite de base

Votre retraite de base est exprimée en trimestres de cotisations : il faut avoir travaillé le nombre de trimestres requis par la loi pour toucher une retraite de base à taux plein. Le taux de liquidation est de 50 %.

La formule de calcul est la suivante : 

→ Exemple d’une retraite à taux plein : Marc a toujours été salarié et est né en février 1961

Il pourra bénéficier d'une retraite à taux plein à 62 ans (il justifiera de 168 trimestres)

Son salaire mensuel moyen de base est de 2400 €, sa retraite de base sera calculée ainsi : 2400€ x 50 % x 168/168 = 1200 €

La décote pour les salariés du privé

Si vous n'avez pas atteint le nombre de trimestres exigés, alors votre taux sera minoré de 0.625 par trimestre manquant.

→ Exemple d’une retraite avec une décote : imaginons qu’il manque 4 trimestres à Marc… sa retraite sera alors de 1 112,86€ et calculée ainsi : 

La surcote pour les salariés du privé

Si vous continuez de travailler alors que vous avez l’âge légal de la retraite et une pension à taux plein, vous bénéficiez alors de ce que l’on appelle une “surcote pour prolongation d’activité”. Chaque trimestre cotisé majorera votre pension de 1,25 %.

Les majorations possibles

Fonctionnaires : le calcul de votre retraite de base

→ Pour bénéficier d’une retraite de la fonction publique, vous devez avoir accompli au moins 2 ans de service effectif. Et pour la percevoir, vous devrez cesser toute activité dans la fonction publique et vous faire radier des cadres de l’Administration.

Bon à savoir : tous les agents de l’État ne disposent pas des mêmes droits ! Il faut distinguer les fonctionnaires dits “sédentaires” (90 % des effectifs) de ceux de la catégorie “actifs” (emplois à risques ou entrainant une fatigue exceptionnelle comme les douaniers ou les sapeurs-pompiers). 

Quelles sont les bases de calcul de votre pension ?

• votre traitement indiciaire brut : il correspond à l’emploi occupé, au grade, à la classe et à l’échelon détenu les 6 derniers mois précédent la cessation de vos services ;
• le pourcentage de liquidation : c’est le taux de la pension maximal, fixé à 75 %. Vous atteignez ce taux si vous justifiez du nombre de trimestres de retraite requis par la loi ;
• le coefficient de minoration ou majoration : minoration (ou décote) si vous n'avez pas atteint l'âge légal ou s'il vous manque des trimestres et majoration (ou surcote) si vous avez dépassé le nombre de trimestres requis.

La décote pour les fonctionnaires

Si la durée de cotisation est inférieure à celle requise pour bénéficier d'une retraite à taux plein, alors une décote sera appliquée. Depuis 2015, le taux de décote est fixé à 1,25 % par trimestre manquant.

La surcote pour les fonctionnaires

De la même façon, si la durée de cotisation est supérieure à celle requise pour bénéficier d'une retraite à taux plein, vous pourrez bénéficier d'une surcote dont le taux  est fixé à 1,25 % par trimestre supplémentaire travaillé. 

Majoration pour enfant

Si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants pendant 9 ans avant leur 16ᵉ anniversaire, votre pension sera majorée de 10 %. Au-delà du 3ᵉ enfant, vous bénéficiez d'une retraite majorée de 5 % par enfant. Ainsi, un fonctionnaire ayant eu 4 enfants peut prétendre à une pension de retraite majorée de 15 %.

Exemples de calculs pour les fonctionnaires

Alain, aide-soignant, a commencé à travailler à 20 ans. Il doit justifier de 166 trimestres d'assurance s'il veut une retraite à taux plein.  Son salaire en fin de carrière est de 1700 € brut.

→ Exemple 1 : retraite à taux plein avec 166 trimestres validés et sans décote : 

• Traitement indiciaire brut : 1700 €
• Taux de liquidation : (166/166) x 75 % = 75 %`
• Pas de décote

Montant de la pension retraite : 1700 € x 75 % = 1275 € par mois.

→ Exemple 2 : retraite avec décote

Alain souhaite finalement liquider sa retraite à 57 ans. Il n'aura alors cotisé que 148 trimestres. Il lui manquera alors 18 trimestres pour atteindre la durée d'assurance (166 trimestres) requise et 5 trimestres pour atteindre l'âge limite de la retraite (par rapport à son emploi).

• Calcul du taux de liquidation = (148/166) x 75 % = 66,87 %. Soit 1700 x 66,87 % = 1136,79 €
• Calcul de sa décote = 5 x 1,25 % = 6,25 % 

Montant de sa retraite avec la décote : 1136,79 - (1136,79 x 6,25 %) = 1065,74 € par mois. 

→ Exemple 3 : retraite à taux plein avec surcote
Imaginons que le même Alain ait élevé 3 enfants : il bénéficie alors d'une majoration de 10 % sur sa pension retraite.

En reprenant le 1er exemple, la retraite d’Alain sera de : 1275 € x (1275 € x 10 %) = 1402,50 € par mois.

Indépendants : le calcul de votre retraite de base

Depuis le 1er janvier 2020, si vous êtes artisans ou commerçants, vous êtes rattachés au régime général. En effet, la Sécurité sociale des indépendants à disparu à cette date.

La retraite de base des commerçants

Il existe deux cas de figure : 

• si vous avez travaillé avant 1973 : les cotisations versées jusqu’à 1972 inclus ouvrent droit à une retraite en points ;
• depuis 1973, le calcul des retraites est le même que celui des salariés du privé.

La retraite de base des artisans

En tant qu’artisan, vous relevez désormais du régime général pour le calcul de votre retraite de base. À cela s’ajoute une pension en points pour ceux qui auraient cotisé avant 1973.  

La retraite de base des agriculteurs

En tant qu’agriculteurs, vous bénéficiez d’une retraite forfaitaire et d’une retraite proportionnelle de base versée par la Mutualité Sociale Agricole. 

Bon à savoir : depuis 2003, une retraite complémentaire est obligatoire.

La retraite de base des autoentrepreneurs

Là aussi, il y a plusieurs cas de figure : 

• vous relevez du régime général si vous exercez une activité commerciale ou artisanale depuis le 1er janvier 2020 ;
• en tant que profession libérale dite réglementée, vous relevez de la Caisse interprofessionnelle des professions libérales (CIPAV) ;
• si vous avez créé votre activité libérale non réglementée depuis 2018, vous dépendez du régime général. Avant 2018, vous dépendez de la CIPAV.

Comment estimer le montant de ma retraite ?

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La calcul de votre retraite de base est désormais plus clair... n'oubliez pas qu'à cela s'ajoute une retraite complémentaire.

Comprendre votre retraite en fonction de votre métier

→ Retrouvez la fiche d'explication approfondie du calcul de votre retraite selon votre métier 

Salariés, artisans, commerçants, fonctionnaire ou chef d'entreprise : Retrouvez votre fiche sur le calcul retraite de votre métier.