Le PER : produit d'épargne retraite né de la loi Pacte

Les avantages du PER

La Loi Pacte adoptée par le gouvernement fin 2019 a apporté une flexibilité bien plus forte que ne le proposaient les anciennes générations de contrats (PERP, Madelin ou Préfon) , avec surtout la possibilité de récupérer à la retraite son investissement en capital et non seulement en rente comme c'était le cas au préalable sur les produits d'épargne retraite. 

Quels sont les avantages du PER ?

• un avantage fiscal hors du plafonnement des niches fiscales ;
• une sortie possible en capital durant la phase d'épargne (avant la retraite) pour devenir propriétaire ;
• une sortie en capital possible à la retraite ;
• des versements déductibles du revenu dans la limite des plafonds légaux (différents pour les salariés et les TNS) ;
• une absence de cotisation obligatoire pour les PER dédiés aux TNS (contrairement aux contrats Madelin) ;
• une gestion pilotée "à horizon" adaptée à son épargne et à son âge tout au long du contrat ;

Un succès confirmé pour le gouvernement

80 Mds d'euros d'encours et 7 millions de titulaires fin 2022 pour le PER : un succès confirmé pour le gouvernement.

Pour rappel, l'objectif de distribution était fixé à 3 millions pour fin 2022. Cela signifie que la dynamique de collecte se poursuit pour les Français.

Le plan d'épargne retraite constitue en effet la solution idéale pour compléter le montant de sa retraite. Il s'agit d'un produit simple et accessible : son fonctionnement est en effet proche de celui d'un livret. Vous versez de l'argent soit régulièrement, soit ponctuellement sur des supports financiers qui génèreront plus ou moins d'intérêts en fonction du niveau de risque choisi.

La particularité du PER est le fait de ne disposer de votre épargne qu'au moment de votre départ en retraite. Mais de cas de déblocage anticipés existent, comme 'acquisition de la résidence principale, les accidents de la vie ou encore l'expiration des droits au chômage.

Les spécificités du PER à points

Les modalités de fonctionnement des contrats retraite à points

À l'instar des régimes de retraite complémentaire, le PER à points fonctionne sur un système de "points". Cela signifie que chaque versement effectué ouvre droit à des points selon un barème défini. Ceux-ci sont ensuite transformés en rente au moment de la retraite en multipliant le nombre de points par leur valeur.

Les avantages du PER à points

Le PER présente de nombreux avantages pour votre retraite. Il offre une solution simple, transparente et sécurisée :

• un montant de rente déterminé à l'avance : vous bénéficiez ainsi d'une transparence totale sur vos cotisations et vos droits à la retraite ;
• aucun choix de gestion à faire puisque les fonds ne sont pas soumis aux fluctuations du marché ;
• le PER à points bénéficie de la même fiscalité que les PER classiques ;
• une fiscalité successorale avantageuse avec un abattement de 152 500 € par bénéficiaire en cas de décès avant 70 ans.

Les limites du PER à points

La principale limite est celle de la valorisation de votre épargne. Vous êtes assurés d'une rente supplémentaire pour votre retraite, mais vous ne maximisez pas la rentabilité de votre capital.

Choisir un PER à points, c'est donc :

• ne pas avoir la possibilité de choisir ses supports de gestion ;
• opter pour la sécurité et non la recherche de performance ;
• s'alourdir de frais souvent élevés sur les versements.

Zoom sur les meilleurs PER à points

Préfon retraite

Le PER "Préfon" est dédié aux agents de la fonction publique, à leurs conjoints et aux anciens agents. 

Fondée en 1964, la Caisse Nationale de prévoyance de la Fonction Publique (dont l’acronyme est PREFON, contraction de « Prévoyance » et « Fonction publique ») est l’association à l’origine de la création de Préfon-Retraite. Il s'agit d'un régime de retraite individuel et facultatif par capitalisation, destiné à fournir un supplément de pension aux agents de la fonction publique et assimilés.

La valeur d'achat du point PREFON est de 1,8706 € pour 2023 et la valeur de service 0,0960 €.

Le principe : vous achetez des points qui serviront ensuite votre rente. Pour connaitre de montant de celle-ci, il suffit de multiplier la valeur de service par le nombre de points acquis. La valeur du point ne peut en aucun cas baisser, votre rente est donc garantie.

Garance sérénité

Le PER "Sérénité" distribué par GARANCE est un produit d'épargne retraite complémentaire accessible dès 100€ et avec une performance de 3,50 % pour 2023.

GARANCE développe des solutions de retraite, d’épargne et de prévoyance régulièrement récompensées par la presse. Acteur historique auprès des artisans, GARANCE s'adresse désormais aux indépendants, salariés et particuliers.

Les atouts du PER à points Garance :

• un contrat par points qui permet de se soustraire de toute fluctuation des marchés financiers et qui assure une meilleure visibilité quant au montant de sa retraite ;
• un taux à 2,80 % pour l’exercice 2022 : une performance en hausse de 0,3 point par rapport aux deux années précédentes ;
• une mutuelle solide, dont les contrats sont régulièrement distingués par la presse ;
• des frais d'arrérage et de sortie gratuits pour le versement de la rente ou la sortie en capital ;
• une souplesse des versements : vous choisissez librement la fréquence de vos versements qui s'adapte à votre capacité d'épargne ;
• transparence et absence de risque : les points retraite que vous achetez sont définitivement acquis, leur valeur ne peut diminuer et vous garantissent un complément de retraite.

Corem

Produit d'épargne retraite supplémentaire, le PER Corem est tout simplement l'abrégé de "complément de retraite mutualiste". Là encore, il s'agit d'un contrat en points, ouvert à tous et accessible dès 20 € par mois.

C'est l'UMR (Union Mutualiste Retraite), une société à mission spécialisée dans la retraite qui gère le contrat.

 Les spécificités du PER à points Corem :

• des frais de gestion à 0,37 % parmi les plus compétitifs du marché ;
• des frais de versement de 3,5 % ;
• la possibilité d'effectuer des versements exceptionnels ;
• une fois à la retraite, vous pouvez choisir une sortie en capital, en rente ou un mélange des deux ;