Août 2024

Livret A et LEP : comprendre le calcul des intérêts pour les maximiser

Le mercredi 28 août 2024

Écrit par Stephane Duvignol

Les taux d’intérêt du Livret A, du Livret de développement durable et solidaire (LDDS) et du Livret d’épargne populaire (LEP) viennent de faire l’objet d’une mise à jour. Si le rendement des deux premiers a été maintenu à 3 %, celui du LEP a été réduit à 4 %. Malgré cette baisse, les épargnants ayant choisi d’investir leurs économies dans ces placements réglementés peuvent optimiser leurs gains grâce à une simple astuce. Explications.

Deux solutions d’épargne de précaution

Les Français disposent aujourd’hui d’un large choix de produits pour mettre de côté de l’argent. En fonction de leurs capacités et de leurs objectifs, ils peuvent opter pour des produits réglementés et/ou des placements proposés par les banques et les assureurs.

Concernant les premiers, le Livret A et le LEP font partie des préférés des épargnants, plus particulièrement pour leur aspect pratique :

• en effet, ils sont conçus pour être accessibles à tous, le LEP ayant été mis en place à destination des ménages à revenus modestes ;
• ils permettent de bénéficier d’une fiscalité avantageuse, notamment de l’exonération d’IR et de prélèvements sociaux des intérêts ;
• de plus, les fonds déposés peuvent être retirés à tout moment, sauf pour le LEP pour lequel le souscripteur est tenu de maintenir un solde positif.

Les livrets comme le livret A, le LDDS ou le LDD constituent ce que l'on appelle une épargne de précaution. 

Comment les intérêts sont-ils calculés ?

L’attrait des Français pour le Livret A et le LEP tient autant de leur taux d’intérêt que de la sécurité qu’ils offrent. Le calcul des revenus générés par ces produits est soumis à la règle des quinzaines, une disposition commune à tous les livrets réglementés.

Le montant des bénéfices dépend ainsi de divers facteurs :

• les intérêts sont déterminés tous les quinze jours ;
• les gains rapportés par les dépôts effectués pendant la première quinzaine ne sont accessibles qu’à compter du 16, et le 1ᵉʳ du mois qui suit pour ceux de la deuxième quinzaine.

En ce qui concerne les retraits, les montants prélevés entre le 1^er et le 15 ne produisent plus d’intérêts dès le 1^er, et le 16 pour les sommes touchées à cette date ou les jours suivants.

Un calcul d'intérêts qui désavantage les épargnants

Il faut savoir qu’en France, pour les livrets réglementés incluant le Livret A et le LEP, les dates de valeur considérées pour les sommes déposées et le paiement des intérêts sont un peu particulières. En effet, chaque règlement sera pris en compte le premier jour de la quinzaine qui suit la date de dépôt, tandis que les plus-values sont reversées annuellement.

Sous d’autres cieux, les montants déposés sont tout de suite pris en compte, les gains commencent à être déterminés dès ce moment et sont mis à la disposition du titulaire du livret à chaque fin de mois. Le système de calcul par quinzaine pénalise ainsi les épargnants…

De plus, procéder à un virement entre deux livrets appartenant à une seule personne va inévitablement priver le souscripteur des bénéfices relatifs à la période de 15 jours concernée.

Par ailleurs, les transferts directs entre ces supports sont interdits pour ceux qui sont gérés par un même établissement financier. Dans ce cas, les sommes doivent toujours transiter par un compte courant.

Limiter les pertes d'intérêt avec les bons réflexes

Les titulaires de Livret A et de LEP peuvent toutefois adopter certaines précautions pour ne pas perdre des « quinzaines d’intérêts ». Ainsi, les dates des versements et des retraits doivent être bien choisies : dans la première moitié du mois pour les dépôts et au cours des 15 derniers jours pour les prélèvements.

Par ailleurs, en ce qui concerne les transferts entre deux livrets au sein d’une même banque, le principe est assez simple. L’épargnant peut s’arranger pour virer l’argent de celui à débiter pour renflouer le compte courant presque vidé. Il fera d’une pierre deux coups puisqu’il pourra à la fois alimenter ce dernier et éviter de se retrouver à découvert. Et par voie de conséquence, il n’aura pas à régler des frais supplémentaires.

Le mois d’août : une période clé pour les obligations fiscales

Le mardi 27 août 2024

Écrit par Stephane Duvignol

Le mois d’août 2024 marque une nouvelle étape dans le cycle fiscal pour de nombreux contribuables. Entre les prélèvements automatiques, les échéances de paiement et la réception des avis d’imposition, il est essentiel de rester vigilant afin de respecter ses obligations.

Les prélèvements automatiques : un rythme régulier

Pour les contribuables ayant opté pour le prélèvement mensuel, le 16 août est une date à inscrire dans leur agenda. Ce huitième prélèvement de l’année sert à régler une partie des impôts dus au titre de l’année précédente, tels que la taxe foncière et la taxe d’habitation sur les résidences secondaires.

Mise en place pour faciliter la gestion budgétaire des ménages, cette modalité de paiement permet de répartir l’impôt annuel en plusieurs mensualités. Il est important de noter que le montant de chaque prélèvement est calculé en fonction de l’impôt dû pour l’année N-1.

L’impôt sur le revenu : une échéance décalée pour certains

Pour les revenus non salariés, le 16 août marque également une échéance importante. Les travailleurs indépendants, les professions libérales, les agriculteurs et les personnes percevant des rentes foncières doivent s’acquitter de leur huitième prélèvement mensuel d’acompte d’impôt sur le revenu. Il est toutefois possible d’opter pour une retenue trimestrielle, sous réserve d’en faire la demande avant le 30 septembre.

Les contribuables ayant déclaré leurs revenus en ligne peuvent consulter leur avis d’imposition depuis le 24 juillet sur leur espace particulier. Pour ceux ayant choisi une déclaration papier, le relevé sera envoyé par courrier entre le 24 juillet et le 29 août.

La taxe foncière : une nouvelle période de facturation

Les avis de taxe foncière sont quant à eux envoyés plus tardivement. Les contribuables ayant choisi le prélèvement mensuel devront prendre leur mal en patience, puisque leur avis d’imposition ne sera consultable en ligne qu’à partir du 20 septembre.

Quant aux autres, ils auront accès à leur avis dès le 28 août. Ils pourront par ailleurs le recevoir par courrier, et ce, jusqu’au 20 septembre.

À noter que les propriétaires « seniors », âgés de 65 ans et plus, peuvent être éligibles à des exemptions ou à des minorations.

Certaines personnes peuvent toutefois être dispensées de la taxe liée à leur domicile principal :

• les bénéficiaires de l'allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa) ;
• les personnes âgées de 75 ans au 1^er janvier de l'année en cours, dont le revenu fiscal de référence de 2023 n’excède pas 12 455 € pour une part de quotient familial. 

Ceux qui ont plus de 75 ans, et qui sont déjà exonérés de la taxe foncière pour leur lieu de résidence habituel, peuvent même étendre cet avantage à leur maison secondaire. Il est en revanche nécessaire d’en faire la demande, car cette « faveur » n’est pas automatiquement accordée par l’administration fiscale.

Par ailleurs, ceux qui ne satisfont pas aux conditions pour un abattement complet peuvent toujours bénéficier d'une réduction forfaitaire de 100 €.

5 placements à privilégier pour la rentrée 2024

Le mercredi 21 août 2024

Écrit par Katia Fleury

La rentrée est souvent synonyme de nouvelles résolutions, à commencer par le rééquilibrage du budget. Pour cette rentrée 2024, plusieurs solutions de placement sont à privilégier, en fonction de votre profil d'investisseur, de vos objectifs et de votre tolérance au risque. Tour d'horizon.

1. Les livrets

C'est LE placement de référence lorsque l'on cherche à faire fructifier son épargne. Les livrets bancaires constituent ce que l'on appelle "l'épargne de précaution". Il s'agit de votre réserve d'argent, disponible à tout moment pour faire face à des dépenses plus ou moins prévues.

Il existe divers produits en fonction des établissements financiers, mais on distingue surtout les livrets réglementés des autres non réglementés :

• Les livrets réglementés sont ceux dont le taux d'intérêt est fixé par le gouvernement : peu importe l'établissement bancaire choisi, le taux sera toujours le même ;
• Les livrets non réglementés, ou encore appelés livrets bancaires qui ne sont pas soumis à des conditions fixées par l'État : chaque établissement financier fixe ses règles.  

 Tour d'horizon des principaux livrets réglementés :

2. Les fonds obligataires

Ils suscitent à nouveau un intérêt en matière de placement, notamment les fonds obligataires datés (durée limitée entre 2 et 7 ans) qui apportent une solution de diversification. En 2024, ils attirent principalement les investisseurs en quête de revenus stables et d'une relative sécurité.

Le rendement se situe entre 2 et 5 %.

3. Les fonds euros

Après plusieurs années de taux d'intérêt bas, 2023 a connu une remontée des fonds euros.  

Le rendement moyen des fonds euros est passé de 1,30 % en 2021 à près de 2,6 % en 2023. 

Il s'agit d'une solution retenue par de nombreux épargnants, dans la mesure où :

• le capital est garanti : non négligeable dans un contexte incertain ;
• l'épargne reste liquide : à tout moment, les fonds sont disponibles.

4. L'épargne retraite

L'épargne retraite n'est pas réservée qu'aux épargnants proches de la retraite… Bien au contraire, il s'agit d'une excellente alternative aux placements classiques.

Le plan d'épargne retraite individuel 

Le PER individuel offre aux Français un produit d'épargne retraite unique, simple et accessible. Il remplace les produits d'épargne retraite tels que le PERP, le contrat Madelin, le Perco et le contrat « Article 83 », qui ne sont plus commercialisés depuis octobre 2020. 

Le PER est un produit souple, alimenté de façon régulière ou au gré de vos rentrées d'argent. Mais attention, il s'agit d'un "placement tunnel" : afin de vous éviter de piocher dans votre épargne, les sommes déposées sur votre PER ne sont pas récupérables avant votre retraite, sauf dans les cas de déblocage anticipés prévus par la loi (accidents de la vie, acquisition de la résidence principale).

Le plan d'épargne retraite d'entreprise collectif (PERCOL)

Le PERCOL est un dispositif de l'épargne salariale. Il permet aux salariés de se constituer une épargne en vue de la retraite. Les fonds placés sur un PERCOL sont généralement disponibles au moment du départ à la retraite, mais des cas de déblocage anticipé sont également prévus, notamment pour l'acquisition d'une résidence principale. 

5. L'immobilier

Investir dans l'immobilier reste le 1ᵉʳ réflexe à adopter pour se constituer un patrimoine. Que ce soit dans l'acquisition de sa résidence principale ou d'un bien locatif, l'immobilier est une solution pour se constituer des revenus complémentaires. Après une année 2023 marquée par un recul très net des transactions, 2024 est plus favorable avec une baisse progressive des taux d'emprunt.

L'investissement immobilier est une très bonne solution de placement qui apporte :

• sécurité : un investissement de long terme qui se valorise et se transmet ;
• accessibilité :  le recours au crédit permet de se lancer dans l'investissement avec peu d'apport ;
• gain fiscal : en choisissant des programmes dédiés, il est possible d'alléger votre facture fiscale.

Enfin, investir dans l'immobilier est une stratégie solide pour préparer sa retraite ! 

Vous pouvez aussi opter pour les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) qui attirent de plus en plus d'investisseurs. Investir en SCPI, c'est effectuer un placement immobilier uniquement sous forme papier : vous êtes propriétaire de parts et non d'un bien. La démarche est simple, vous achetez via un fonds d'investissement immobilier des parts pour lesquelles vous toucherez ensuite des dividendes.

Les SCPI affichent un taux moyen de 4,52 % en 2023 avec des SCPI allant bien au delà de 5 %.

Quelle rémunération pour votre épargne au 1er août 2024 ?

Le mercredi 7 août 2024

Écrit par Katia Fleury

Révisés tous les 6 mois, les taux d'épargne des livrets réglementés viennent d'être fixés pour le 1ᵉʳ août 2024. Comme la majorité des Français, vous détenez sans doute un livret A. Si le gouvernement a bloqué son taux à 3 % jusqu'en janvier 2025, qu'en est-il des autres placements ? Quels sont les meilleurs supports pour placer votre épargne ? État des lieux de la rémunération de votre épargne au 1ᵉʳ aout 2024.

Le livret A bloqué à 3 %

Livret d'épargne réglementé, le livret bleu est proposé par tous les établissements bancaires. Les fonds sont disponibles à tout moment et la rémunération est nette d'impôts. Au 1ᵉʳ février 2023, le livret bleu a connu un taux historique de 3 %.... Rappelons qu'il était de 1 % en février 2022 !

Pour rappel, le ministère de l'Économie a annoncé son maintien à 3 % au 1er août 2023 et ce jusqu'en janvier 2025.

Bon à savoir

Le taux d’intérêt du livret A est fixé par la Banque de France en janvier et en juillet de chaque année. Sa formule de calcul repose sur le taux d'inflation. Son taux est ainsi passé d'un plancher historique de 0,5 % à 1 % au 1ᵉʳ février 2022, avant de doubler encore à 2 % au 1ᵉʳ août 2022 puis d'atteindre 3 % au 1ᵉʳ février 2023.

Le LEP en diminution à 4 %

Le livret d'épargne populaire s'adresse aux revenus modestes. Son taux est bien sûr attractif et il est net d'impôts. Avec un taux de 6 % entre aout 2023 et février 2024, puis de 5 % entre février et aout 2024, le LEP a séduit de plus en plus de Français ! Sur les 19 millions d'épargnants éligibles, la Banque de France souligne que 11,5 millions de livrets sont actuellement ouverts.

Quelles sont les conditions pour ouvrir un LEP ?

• être domicilié fiscalement en France ;
• justifier d'un revenu fiscal de référence N-2 ne dépassant pas certaines limites.

Par exemple, pour ouvrir un LEP en 2024, avec un quotient familial de 2,5 (un couple avec 1 enfant), votre plafond de revenu ne doit pas dépasser 40 380€.

Bon à savoir

Le plafond du livret d'épargne populaire a été relevé de 7 700€ à 10 000€ le 1ᵉʳ octobre 2023.

Pourquoi le taux du LEP a-t-il baissé ?

👉 La rémunération du LEP est indexée sur l'inflation. Ainsi, lorsque l'inflation diminue, le taux du LEP suit cette tendance à la baisse. 

 

👉 Les taux des autres livrets d'épargne restent inchangés.

Les taux de l'assurance-vie

L'assurance-vie est le placement préféré des Français. Si les taux moyens de rémunération des fonds euros se situaient autour de 1,91 % en 2022, ils atteignent en moyenne 2,5 % en 2023 et dépassent même le niveau du livret A pour certains contrats.

Pour rappel, les fonds euros offrent une garantie en capital, contrairement aux unités de compte (UC).

Les contrats en unités de compte offrent en effet de meilleures perspectives ! Les contrats en unité de compte (UC) sont des contrats sur lesquels le souscripteur peut investir sur un ou plusieurs supports de financement différents, tels que des actions, des obligations, des OPCVM, des SCPI… La rentabilité est donc bien supérieure aux taux réglementés, mais avec une prise de risque plus ou moins importante selon les supports choisis.

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