ARCCO et AGIRC : la retraite complémentaire des cadres et des salariés du privé

Régime complémentaire Agirc-Arrco, qui sont les perdants ?

Écrit par Ludovic Herschlikovitz

Depuis le début de cette année 2019, les retraites complémentaires Agirc et Arrco en fusion en un régime complémentaire unique Agirc-Arrco. Cette fusion n’est pas sans conséquence pour les cadres dont le salaire annuel brut ne dépasse pas le plafond annuel de la sécurité sociale.

Fusion des régimes complémentaires Agirc et Arrco, quel changement pour les cadres ?

La fusion des régimes complémentaires Agirc et Arrco le 1er janvier de cette année n’est pas sans conséquence sur la retraite des cadres qui bénéficiaient jusqu’alors de la “garantie minimale de point” (GMP). Pour information, la GMP est une mesure mise en place en 1988 permettant aux cadres avec le salaire annuel brut inférieur à 43 968euros en 2018 (soit 3 664 euros par mois) d’engranger au minimum 120 points de retraite complémentaire Agirc par an. La cotisation forfaitaire mensuelle était de 72,71 euros, dont la part salariale de 27,60 euros.
La création de la retraite complémentaire unique Agirc-Arrco a mis fin à cette GMP, enlevant ainsi aux cadres à faible salaire pas moins de 120 points par an.

Conséquence de la suppression de la GMP

Les cadres dont le salaire mensuel est inférieur au plafond de la sécurité sociale ne peuvent désormais plus compter sur la GMP pour récupérer des points de retraite complémentaire. Aujourd’hui, ils gagnent en pouvoir d’achat puisqu’ils économisent 27,60 euros par mois (soit 331 euros par an), cotisation qu’il aurait dû payer si la GMP a été maintenue. Une fois à la retraite par contre, ils percevront une retraite plus faible dont le calcul ne prendra plus en compte les 120 points procurés par le dispositif GMP.

L’augmentation de leur pouvoir d’achat de 331 euros par an sera trois fois moins importante que la perte engrangée une fois à la retraite. Concrètement, l’espérance de vie d’un cadre à la retraite est estimée à environ 20 ans. En renonçant à 120 points de retraite par an, la perte sur la future retraite s’élèvera à environ 1040 euros (120 points x 0,4352 x 20 ans). Il faut cependant préciser que les points acquis avant la fusion seront conservés et le financement de la part de la retraite issue de la GMP sera assuré par la contribution d’équilibre général (CEG).

Revalorisation de la retraite complémentaire Agirc-Arrco

Écrit par Ludovic Herschlikovitz

La revalorisation au niveau de l’inflation de la retraite complémentaire Agirc-Arrco se concrétise. Les pensionnés verront leur retraite augmentée d’au moins 1% à la prochaine revalorisation prévue en novembre 2019.

Une hausse en fonction de l’inflation pour la retraite complémentaire Agirc-Arrco

L’accord du 10 mai 2019 met fin à la sous-indexation des retraites complémentaires puisque la revalorisation au niveau de l’inflation a été signée par les représentants sociaux à la tête de l’Agirc-Arrco et ce jusqu’en 2022. De ce fait, les retraités verront leurs pensions augmenter de 1%, si la prévision de l’inflation annuelle publiée par l’Insee se réalise.
Un accord a été signé en 2015, portant sur des dispositions drastiques afin de combler autant que faire se peut le déficit de l’Agirc-Arrco. Après quatre années de gel et une infime hausse de 0,6% en 2018, les pensionnés peuvent espérer une meilleure revalorisation de leur retraite au 1er novembre prochain.

Un retour à l’équilibre prévu en 2020

A priori, le retour à l’équilibre de la retraite complémentaire Agirc-Arrco est prévu en 2020. Les mesures visant à renflouer les caisses ont permis de réduire considérablement le déficit financier. En quatre ans, le solde négatif a diminué de moitié. Déficitaire de près de 3,1 milliards d’euros en 2014, le régime affiche en 2018 un déficit de 1,4 milliard d’euros. Il faut préciser qu’en 2017, le déficit enregistré par le régime Agirc-Arrco n’était que de 569 millions d’euros, moins de la moitié du solde déficitaire de 2018.

De plus, le déficit technique enregistré en 2018 a diminué d’à peu près un milliard d’euros en seulement un an. Plus précisément, l’écart entre les retraites versées et les cotisations collectées est certes négatif, mais il n’était que de 2 milliards d’euros en 2018 contre environ 3 milliards en 2017.Si le cap se maintient, l’équilibre financier attendu pour 2020 se concrétisera pour la retraite complémentaire Agirc-Arrco.

Des réserves en baisse en 2018

Seul petit ombre au tableau, la fluctuation des marchés financiers a impacté sur les réserves du régime en 2018. Il faut préciser en effet qu’une partie de ces réserves est investie en actions et la caisse a comptabilisé une baisse en raison d’un marché boursier peu favorable. Toutefois, la tendance s’est peu à peu inversée et les réserves représentent actuellement 63 milliards d’euros contre 60,5 milliards d’euros en 2018. En principe, il existe un seuil au-dessus duquel les réserves doivent être maintenues. Les gestionnaires du régime ont en effet fixé un plancher correspondant à six mois de pensions.

Evolution du déficit du régime Agirc-Arrco

Fusion des retraites Agirc et Arrco et ses conséquences

Écrit par Ludovic Herschlikovitz

La fusion des retraites complémentaires Agirc et Arrco n’est pas sans conséquence pour les salariés du secteur privé. En effet, le nouveau régime Agirc-Arrco va apporter quelques changements qui ne seront pas forcément bénéfiques pour les actifs.

Les conséquences de la fusion des retraites complémentaires Agirc et Arrco

En vigueur à partir du 1er janvier 2019, le nouveau régime Agirc-Arrco des salariés du secteur privé adoptera les principes régissant jusqu’alors la retraite complémentaire à savoir la répartition, le système par points et la solidarité entre les générations. Cette fusion des retraites complémentaires Agirc et Arrco aura par ailleurs des conséquences dont la plupart seront négatifs pour les salariés.

Pour rappel, l’affiliation à un régime de retraite complémentaire est obligatoire pour les salariés du privé (cadres et non-cadres). Dès l’année prochaine donc, ces derniers seront rattachés à un régime unique reprenant les mêmes droits et obligations des régimes Agirc et Arrco. Ainsi, les cotisations des affiliés serviront au financement des pensions des retraités et le montant de celles-ci dépendra des points accumulés durant la vie professionnelle.

Un système de bonus/malus

Pour les salariés proches de la retraite, notamment ceux nés à compter de 1957, le nouveau régime inclut un système de bonus/malus. Ce dispositif a pour objectif d’encourager les futurs retraités à reculer leur date de départ à la retraite. Ce dispositif ne concerne toutefois pas les générations nées avant 1957. Ainsi, l’abattement viager sur le montant de la retraite complémentaire reste en vigueur si les cotisations versées ne leur permettent pas d’obtenir une retraite à taux plein.

Afin de décourager les futurs pensionnés à partir dès l’obtention d’une retraite à taux plein. 3 cas de figure se présentent

• Vous ne souhaitez pas travailler un an de plus :  l’application d’un malus de 10 % est prévu pendant 3 ans et au maximum à 67 ans
• Vous acceptez de travailler 1 an de plus : Vous n'avez ni malus, ni bonus
• Vous acceptez de travailler plus de 2 an ou plus :  Vous avez droit à un bonus de 10%, puis de 20% pour trois ans de travail supplémentaire et de 30% pour quatre années. Mais ce bonus n'est accordé que pendant la première année de versement de la retraite.

Une hausse du taux d’appel impliquant une augmentation des cotisations

La fusion des retraites complémentaires Agirc et Arrcoa pour conséquence la progression de 2 points du taux d’appel des cotisations, le faisant passer de 125 % à 127 %. Cette hausse va inévitablement entrainer une augmentation les cotisations. Pourtant, les actifs ne verront pas leurs droits à la retraite suivre la même tendance. En effet, des cotisations plus élevées n’auront aucun impact pas sur les droits acquis.

La revalorisation des pensions de retraite en 2019

En principe, la réforme des retraites complémentaires Agirc et Arrco ne modifie en rien les droits des ex-salariés du secteur privé actuellement à la retraite. Le seul élément qui pourrait cependant modifier le montant de leur pension de retraite est le taux de revalorisation. Pour cette année 2018, le taux de revalorisation des pensions de retraite était de 1 point inférieur au taux de l’inflation. Pour l’année 2019 en revanche, la règle ne sera plus la même puisqu’un nouveau dispositif de revalorisation sera mis en place.

Pour l’heure, aucune information n’a filtré sur le sujet bien que les pensions de retraite complémentaire devraient normalement être revalorisées au 1er novembre.

AGIRC ARCCO : Ce qui va changer en 2019

Écrit par Ludovic Herschlikovitz

Des changements significatifs pour les retraites complémentaires Agirc et Arrco en 2019-

• aux salariés nés à partir de 1957 et dont le départ à la retraite à taux plein est prévu à compter du 1e janvier de l’année prochaine.
• Les salariés (naissance à compter de 1959) qui peuvent justifier une « carrière longue » seront également concernés par cette réforme.

Un régime de retraite unique

Mise en place d’un point unique de retraite

Versement de la pension de réversion à partir de 55 ans

Entrer en vigueur d’un nouveau plafond pour les majorations familiales

Allocations chômage et pension de retraite

Un système de bonus-malus

Malus de 10 %

• Une surcote : majoration de 1,25 % appliquée à la pension de retraite de base pour chaque trimestre civil supplémentaire
• Des points de retraite supplémentaires grâce aux cotisations versées : ces points en plus améliorent le montant des pensions de retraite complémentaires

Bonus de 10, 20 ou 30 %

• 10 % sur sa pension de retraite complémentaire pour deux années supplémentaires
• 20 % pour trois années de décalage
• 30 % pour quatre ans de plus

• S’il part à la retraite à 62 ans, le malus Agirc-Arrco de 10 % s’appliquera sur ses retraites complémentaires jusqu’en 2022.
• S’il diffère son départ à la retraite d’une année, le malus de 10 % ne s’appliquera pas et il profitera d’une majoration pour chaque trimestre supplémentaire (4 trimestres dans le cas échéant)
• S’il ne part à la retraite que deux ans après l’acquisition du taux plein, la surcote concernera les 8 trimestres supplémentaires et il obtiendra en plus un bonus Agirc-Arrco de 10 % jusqu’en 2022
• S’il poursuit son activité encore 3 ans, il bénéficiera d’une surcote sur sa retraite de base au titre des 12 trimestres supplémentaires à laquelle s’ajoutera un bonus de 20 % jusqu’en 2023

Les conditions d’exonération

• Salarié déclaré « travailleur handicapé » avant la date du 1e janvier 2016 ou qui présente un taux d’incapacité d’au moins 50 %
• Parent d’un enfant souffrant d’un handicap avec un taux d’incapacité de 80 %
• Aidant familial
• Salarié déclaré inapte au travail ou éligible à une préretraite amiante
• Salarié exonéré de la CSG parce que son revenu fiscal de référence ne dépasse pas le seuil préalablement fixé. Pour une personne seule, ce seuil a été fixé à 11 018 euros en 2017 au titre des revenus 2016.

Source Agirc- ARCCO